。文献综述

2.1. 交易费用的内涵与结构

科斯（1960）在他的经典著作《企业的本质》中提出，应用价格机制需要成本，然后他将成本概括为交易费用，开创了新制度经济学[2 ]。Williamson（1975）也将交易费用定义为经济系统运行所必需的成本[ 3 ]。Douglas C. North（1994）从制度变迁的角度将交易费用定义为各种经济和政治组织在经济贸易活动中所需的全部成本[4 ]。在张五常（1999）看来，交易费用是经济社会中生产成本以外的成本，在“鲁滨逊”经济中是不存在的[5 ]。

对于交易费用的构成，科斯根据合同签订和执行的过程，将交易费用分为谈判费用、定价费用、条约签订费用以及合同履行和监督费用[2 ]]. 威廉姆森将交易分为事前交易和事后交易，事前交易包括起草合同、双方就合同进一步谈判以及合同项下履约保证等一系列费用。此外，威廉姆森认为，所签订的条约肯定不能完全满足双方的需要，因此在签订条约后会产生成本，包括因条款不符合要求而造成的损失、谈判和修改条约的成本等。进一步修改条约，以及重新起草条约的额外费用[ 3]. 张五常将交易费用分为识别成本、计量成本、评估成本和谈判成本，其中包括诉诸仲裁机构的成本[ 4 ]。因此，就交易费用的构成而言，并无权威分类。尽管如此，许多学者围绕交易从交易发生到事后交易的全过程，总结了交易费用的构成。包括收集信息、订立合同、监督合同执行以及事后可能发生的索赔等费用。

2.2. 市场与企业的辩证关系

科斯研究最重要的部分是发现市场对企业的替代。在经济生活中，企业组织是市场交易的基本单位。由于市场交易成本，企业与要素提供者组成交易单位进行市场交易更为经济。科斯在提出市场资源配置成本后指出，企业内部会产生组织成本，如行政成本、监督生产成本、行政命令传递成本等。由此，交易费用的理论范围从市场扩展到企业。当企业规模扩大时，企业内部的间接费用相应增加，直到企业内部的间接费用等于企业外部市场的交易成本，最终的企业规模就是企业的扩张边界。市场交易的根源在于经济主体的生产分工不同。因此，交易费用可视为分工的系统费用[2 ]。诺斯认为，社会分工和专业化程度的不断提高催生了交易费用[ 4 ]。张五常从中间产品交易和劳动交易的角度区分企业和市场，认为企业不是市场组织之间的替代，而是劳动力市场和中间产品市场的替代。经济代理人会同时考虑生产成本和交易费用[ 5]. 社会专业化程度的不同决定了生产活动和贸易活动的规模和频率。生产活动和贸易活动之间的关系和相互作用也决定了社会分工的程度和专业化水平（盛洪（2003）[ 6 ]）。因此，企业与市场的辩证关系归纳为对分工与交易关系的研究。交易活动的研究有助于分工的研究，分工的研究成果将进一步推动交易问题的研究。

威廉姆森在交易费用的研究中作了更为深刻和创新的阐述。他用交易费用的概念来研究各种类型的经济组织，从契约的角度对企业与市场的关系给出了新的解释。威廉姆森认为，市场、企业或两者在不同层次的混合本质上是经济组织形式，其中经济主体进行的经济活动是一个决策变量。分析企业内部治理结构具有重要意义。

首先，威廉姆森认为需要重新定义交易的属性，使治理结构适应交易，进而降低交易费用。威廉姆森引入了资产专业化的概念，即为其他交易转移资产的成本。此外，根据交易频率，威廉姆森将交易分为六种不同类型：偶发性非专门资产交易、交易频率高的非专门资产交易、偶发混合型交易、多次发生的混合型交易、偶发性专门资产交易。资产交易，以及多项专用资产交易。

其次，威廉姆森认为交易的本质是合同的签订、执行和完成。法学家威廉·H·麦克尼尔将合同分为古典合同、新古典合同和关系合同。在经典合约中，交易者是具有自由意志的独立个体，可以自主行事，合约条款明确，交易双方可以独立执行，不受外力干预；在新古典合同中，合同的特点是长期和不完整，因此有时需要第三方机构的监督才能成功执行；而关系型合同则更为灵活，在签订之初就承认合同的不完整性。因此，

威廉姆森对他列举的六种不同的交易形式分别分析和考察了相应的治理结构：如果非专用资产的交易采用经典合约的形式，则市场将作为相应的治理结构；交易资产混合、交易频率低的，采用新古典契约形式，引入第三方治理机构；如果交易频率高，资产投入不低，则应采用关系型契约，由双方共同或统一治理。威廉姆森指出，资产专用性、不确定性和交易频率三个维度决定了交易的特征和类型，因此，必须有一种治理方法，与其他治理方法相比，可以节省相对最大的交易成本。当资产的专用性较低时，交易双方随时可以将该资产转移到其他交易中，寻找其他交易对手，因此无需以该资产为基础签订长期合约。因此，无论交易的频率和不确定性如何，经典合约对于此类交易都是完全可行的。由于该资产的交易极具竞争性，不会出现一方盈余被另一方攫取的现象。因此，即使双方有意签订长期合同，长期合同也可视为若干短期合同的组合。此外，交易行为的不确定性也会对治理结构的选择产生影响。当交易不确定性很小时，交易双方将在合同条款中充分约定可能出现的条件和相应措施，使合同不再需要第三方介入，而采用经典合同能满足交易双方的要求。当交易的不确定性增加时，交易双方无法有效预期交易过程中可能发生的事件，因此会引入更复杂的交易规则来约束交易各方可能的违约行为。当资产专用性和不确定性程度很高时，各方需要订立其他形式的合同（例如，分层交易）以保证交易将继续进行。此外，交易频率是要考虑的重要变量，但要考虑的第一个变量仍然是资产专用性。

与科斯的观点相似，威廉姆森也认为企业对市场的替代是为了节省市场交易费用。但是，威廉姆森的研究重点是这个产品应该由企业提供还是由市场提供，即企业的规模应该扩大到什么程度。为了分析这个问题，威廉姆森提出了资产专用性的概念，并指出了交易前后的机会主义行为，试图用这两个概念来解释交易费用。他认为参与交易的经济主体，利用企业或市场来交换和配置资源是一个决策变量。其中，资产专用性对这一决策的影响要大得多。

因此，威廉姆森的核心思想是，可以根据资产专用性、不确定性和交易频率三个维度将交易分为多种类型，不同类型具有不同的治理结构，以节省交易费用。这种治理结构主要体现了市场与企业的关系，即交易的类型决定了企业对市场的替代程度。

据张五常介绍，企业在组织生产活动时，会购买生产要素进行生产，从而制造产品，而不是购买产品。因此，企业对市场的替代就是要素市场对产品市场的替代。当出现机会主义行为时，垂直整合是一个很好的选择。这时，市场或企业都可能出现机会主义，不同的机会主义对应不同的资源配置方式。

随着经济社会的发展，市场交易费用也在不断变化。市场作为一种资源配置方式，其配置能力和规模是不断变化的。例如，金融的发展使得远期现货交易、期货交易等多种资源配置方式成为可能，随之而来的是交易费用普遍下降，市场范围不断扩大。实践表明，企业规模也在不断扩大，由于信息技术的应用和管理学的发展，企业可以处理更大的组织结构，管理成本也降低了。

2.3. 交易费用和规模经济和范围经济

在新古典经济学的理论框架中，“规模经济”的定义来源于用来描述企业要素投入和产品产出现状的生产函数。因此，“规模经济”的定义来源于生产成本与产出规模的比较。一般来说，如果同质生产函数的阶数大于1，则称为规模经济；如果阶数为 1，则为规模收益不变；如果阶数小于 1，则称为规模收益递减。如果用代价函数来定义，就是一个逆负命题。规模经济是指当产量增加相同规模时，生产成本不需要投入相同规模。规模经济与规模收益既有联系又有区别。前者更强调长期的生产状态，后者更强调技术表达。当投入要素是外生的，投入价格给定时，成本函数可以由生产函数推导出来，此时的规模经济等同于规模收益递增。规模经济更强调成本节约。事实表明，要素投入市场并不遵循新古典经济学的完全竞争市场假设。在这种情况下，具有市场支配力的买方可以低价购买生产要素，包括原材料和劳动力成本。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。前者更强调长期的生产状态，后者更强调技术表达。当投入要素是外生的，投入价格给定时，成本函数可以由生产函数推导出来，此时的规模经济等同于规模收益递增。规模经济更强调成本节约。事实表明，要素投入市场并不遵循新古典经济学的完全竞争市场假设。在这种情况下，具有市场支配力的买方可以低价购买生产要素，包括原材料和劳动力成本。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。前者更强调长期的生产状态，后者更强调技术表达。当投入要素是外生的，投入价格给定时，成本函数可以由生产函数推导出来，此时的规模经济等同于规模收益递增。规模经济更强调成本节约。事实表明，要素投入市场并不遵循新古典经济学的完全竞争市场假设。在这种情况下，具有市场支配力的买方可以低价购买生产要素，包括原材料和劳动力成本。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。而后者更强调技术表达。当投入要素是外生的，投入价格给定时，成本函数可以由生产函数推导出来，此时的规模经济等同于规模收益递增。规模经济更强调成本节约。事实表明，要素投入市场并不遵循新古典经济学的完全竞争市场假设。在这种情况下，具有市场支配力的买方可以低价购买生产要素，包括原材料和劳动力成本。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。而后者更强调技术表达。当投入要素是外生的，投入价格给定时，成本函数可以由生产函数推导出来，此时的规模经济等同于规模收益递增。规模经济更强调成本节约。事实表明，要素投入市场并不遵循新古典经济学的完全竞争市场假设。在这种情况下，具有市场支配力的买方可以低价购买生产要素，包括原材料和劳动力成本。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。而此时的规模经济就相当于规模收益递增。规模经济更强调成本节约。事实表明，要素投入市场并不遵循新古典经济学的完全竞争市场假设。在这种情况下，具有市场支配力的买方可以低价购买生产要素，包括原材料和劳动力成本。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。而此时的规模经济就相当于规模收益递增。规模经济更强调成本节约。事实表明，要素投入市场并不遵循新古典经济学的完全竞争市场假设。在这种情况下，具有市场支配力的买方可以低价购买生产要素，包括原材料和劳动力成本。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。包括原材料和劳动力成本低廉。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。包括原材料和劳动力成本低廉。以这种方式节省的成本不能严格地视为规模经济。

“范围经济”是指生产或经营与销售的相关性，即各部门的经济活动相互关联(Chandler, 1999)，表现为一个生产或经营单位生产更多种类的产品在其固有的生产或销售领域中具有不同要素投入的产品的种类与每个部门单独生产的产品的种类相比。钱德勒认为投入因素的使用具有多重性，营销网络也具有[ 7]. 随着管理覆盖率和品牌效应的提高，范围经济开始显现。他认为，部门之间的设备共享利用了生产工具的可重用性，并引发了范围经济。一个企业只用一种生产要素生产一种以上的产品，这种投入和产出的扩大就增加了企业的利润，这就可以看作是范围经济。张五常在范围经济的界定中考虑了时间和空间，分别重新界定了企业范围经济和区域经济。其中，后者是指当一个地区重点发展多个产业而不是一个产业时，即使在专业分工的情况下，前者也会获得更高的最终收益。可以说，此时的区域经济具有范围经济的特点。原材料的投入、设备的使用、营销策划、内部治理的实施，有助于降低企业生产两种或两种以上产品的成本。因此，范围经济可能发生在企业的生产、经营、销售、投资等任何一个生产环节。李元旭（2020）认为，当企业将两条或多条生产线组合在一起，且组合后的成本低于多条生产线的总成本时，组合后的产量属于范围经济[ 内部治理的实施有助于降低企业生产两种或多种产品的成本。因此，范围经济可能发生在企业的生产、经营、销售、投资等任何一个生产环节。李元旭（2020）认为，当企业将两条或多条生产线组合在一起，且组合后的成本低于多条生产线的总成本时，组合后的产量属于范围经济[ 内部治理的实施有助于降低企业生产两种或多种产品的成本。因此，范围经济可能发生在企业的生产、经营、销售、投资等任何一个生产环节。李元旭（2020）认为，当企业将两条或多条生产线组合在一起，且组合后的成本低于多条生产线的总成本时，组合后的产量属于范围经济[8 ]。他将范围经济分为内部范围经济和外部范围经济。内部范围经济是指一般意义上的范围经济，是指一个企业生产多种产品的成本小于多个企业生产同一组产品的生产成本。外部范围经济是指企业之间联合生产，依靠形成产业联盟来共同降低生产成本。

交易成本是指将产品或服务从经营者转移到消费者手中所需的成本。交易双方在对交易对象进行交易时，无论产权如何转移，合同条款如何制定，这一系列行为都会产生交易成本。因此，由于企业内部交易权责明确、会计程序透明，可以降低交易成本，企业部门之间的产品交易比双方之间的产品或服务交易更有效率。当企业内部的生产和交换行为的熟练程度因技能培训和生产经验而逐渐提高时，就可以产生规模经济和范围经济，并且两者之间有很强的相关性。规模经济带来的产品或服务的增加，使企业各部门之间的交换活动更加频繁，从而降低了更多的交易成本，频繁的交换活动增加了企业各部门之间的联系。因此，当部门意识到从外部采购的一些中间产品或服务具有较高的交易成本时，如果将这些产品或服务的生产线纳入企业，不再通过市场交易进行，企业就可能产生范围经济。从而降低更多的交易成本，频繁的交换活动增加了企业部门之间的联系。因此，当部门意识到从外部采购的一些中间产品或服务具有较高的交易成本时，如果将这些产品或服务的生产线纳入企业，不再通过市场交易进行，企业就可能产生范围经济。从而降低更多的交易成本，频繁的交换活动增加了企业部门之间的联系。因此，当部门意识到从外部采购的一些中间产品或服务具有较高的交易成本时，如果将这些产品或服务的生产线纳入企业，不再通过市场交易进行，企业就可能产生范围经济。